業務流程：
- 採購經理根據倉庫主管的庫存通知向供應商下採購訂單，並把副本分別通知倉庫和財務部。
- 倉庫收貨時把貨物與採購訂單對照驗收，把實收貨物在倉庫手帳中紀錄下來，並把手帳和採購訂單一起移交採購部文員B作中心輸入Excel。文員B把差異數通知財務部。
- 財務部會計文員B把實收貨物數記帳。
- 會計經理核對訂單、倉庫實收數和供應商發票並結賬，若3証相符則結賬並付款。
存在問題：
- 經營管理環節過長。
- 離客戶最遠的人在做經營上最大的決定。經營管理缺乏一體化往往帶來嚴重的惡果。
- 數據重複輸入、二次輸入。
- 大量時間和精力化在核對和扯皮上。
- 等齊供應商的發票通常要下月中旬。“埋數”要下旬才能完成。
- 拖慢了採購付款，有些供應商等不及。
（文 / 香港企業促進會）
